Come fai a risparmiare tasse

Con questo approfondimento ti do un'indicazione concreta su quanto puoi risparmiare di tasse ogni anno usando uno strumento che esiste dal 2005 ed è regolato dal decreto legislativo 252: il fondo pensione. Quanto si risparmia dipende dal tuo scaglione di reddito — con un reddito alto si arriva a quasi 2.300 euro l'anno, con un reddito medio si sta intorno ai 1.400. Vediamo perché.

Cos'è un fondo pensione?

Il fondo pensione è uno strumento che ti permette di mettere da parte dei soldi oggi per integrare la tua pensione di domani. Ma oltre a questo vantaggio futuro, ne esiste uno immediato: puoi risparmiare ogni anno sulle tasse!

Se sei un libero professionista in regime ordinario, un lavoratore dipendente o un pensionato con età inferiore a 65 anni e 6 mesi puoi aderire ad un fondo pensione per risparmiare fiscalmente. Non perderti questo articolo!

Come funziona il risparmio fiscale?

Devi sapere infatti che aderendo ad un fondo pensione con dei versamenti volontari, lo Stato consente di rendere le somme versate totalmente DEDUCIBILI 1. Se per ipotesi hai un reddito lordo annuale di 30.000 € e versi 5.300 € in un anno, le tasse verranno calcolate sul reddito rimanente, cioè su 24.700 €.

Quanto puoi dedurre?

Dal 2026 il tetto è salito: puoi versare e dedurre fino a 5.300 € l'anno. Il risparmio effettivo non è però una percentuale unica: dipende dagli scaglioni IRPEF che la deduzione ti fa "scendere". Le aliquote in vigore sono il 23% fino a 28.000 €, il 33% da 28.000 a 50.000 € e il 43% oltre i 50.000 €.

Con un reddito lordo di 30.000 €, versando il massimo deducibile, una parte del versamento ti fa risparmiare il 33% e la parte restante il 23%: il risparmio reale è di circa 1.400 € l'anno. Con un reddito sopra i 50.000 €, dove l'aliquota marginale è del 43%, lo stesso versamento vale invece quasi 2.300 € l'anno. Su dieci anni parliamo, nei due casi, di circa 14.000 e 22.800 euro di tasse in meno — oltre al capitale che nel frattempo hai accantonato per te.

Quali limiti ci sono e quando puoi riscattare il fondo?

Puoi recuperare per intero le somme da subito solo se viene diagnosticata una grave malattia, oppure perdi il lavoro o ti trovi in uno stato di grave invalidità
Dopo 8 anni dall'adesione puoi riscattare il 75% delle somme versate per acquisto o ristrutturazione della prima casa, visite mediche, o il 30% delle somme versate senza alcuna motivazione (tassazione del 23%)
Al raggiungimento dell'età pensionabile prevista dalla legge (tassazione al 15% o minimo al 9%)

Perché conviene aderire ad un fondo pensione?

Paghi meno tasse subito: il beneficio è immediato
Crei un tesoretto per il futuro: accumuli risparmi per la pensione
Semplicità e flessibilità: ogni anno scegli quanto versare secondo le tue possibilità

Quanto tempo hai per aderire?

Se rientri nelle categorie e nei limiti di età stabiliti dal decreto, puoi aderire ogni anno e fare il versamento volontario entro la fine dell'anno fiscale, cioè entro il 31 Dicembre di ogni anno. Se non lo hai ancora fatto affrettati o scrivimi per maggiori informazioni e per approfondire ulteriormente l'argomento.

Fondo pensione assicurativo: quali sono i pro e contro?

Scopri di più

Un fondo pensione assicurativo combina i vantaggi di un piano pensionistico con la protezione tipica di una polizza assicurativa. Oltre a costruire un tesoretto per la pensione, puoi anche includere coperture per eventi imprevisti come invalidità (costo aggiuntivo - contro) o decesso. In caso di decesso, ad esempio, il capitale accumulato andrà ai beneficiari, garantendo un ulteriore livello di sicurezza per i tuoi cari. Alcuni fondi pensione assicurativi offrono ancora oggi la possibilità di scegliere delle linee di investimento a capitale garantito o di attivare dei servizi di remix automatici per mediare il rischio e massimizzare così il profitto, ricordando che il principale beneficio sarà quello fiscale. Scegliendo una gestione più attiva ovviamente seguiranno costi maggiori di gestione, contro comunque dei potenziali maggior rendimenti.